Льгота на налог на имущество многодетным семьям в москве и московской области 2021 году

Перечень налоговых льгот для многодетных семей

Законодательная база для начисления налоговых привилегий многодетным:

1. Федеральным законом № 138 «О многодетных семьях» определяется понятие многодетная семья.
2. Налоговый Кодекс – перечислены все налоговые льготы для подобных семей.
3. Постановления Правительства РФ, которые гарантируют получение льгот.
4. Региональные НПА.

Многодетные семьи могут рассчитывать на следующие привилегии:

1. Транспортная.
2. Земельная.
3. Имущественная.
4. Льгота НДФЛ.
5. Другие.

Транспортная льгота

Начисление привилегий по транспортному налогу находится в руках местных властей. Это значит, что любой регион может предоставить данную льготу, а может, и нет.  Поэтому налог на транспорт семьи с тремя и более детьми в разных регионах платят по-разному.

Например:

• В Санкт-Петербурге такую привилегию получают только семьи, в которых четверо и более детей и у семьи в наличии транспортное средство, мощностью более 150 л.с.
• В многодетных семьях Москвы и Московской области налог на транспорт не платит только тот член семьи, на которого зарегистрировано транспортное средство. Если и второй член семьи имеет автомобиль, то налог он выплачивает в полном объеме.
• Руководство Краснодара, Татарстана и Алтайского края предусмотрело 50% скидку.
• Муниципалитет Ростовской области принял решение о 100% скидке.

Земельная льгота

Как и транспортные привилегии, земельные устанавливаются в каждом регионе свои. Например, многодетные Краснодарского края  не платят данный вид налога 100%. Руководство Москвы, Московской области, Санкт-Петербурга решило, чтобы налог был уменьшен только у одного из родителей.  В Саратовской области величина налога зависит от величины земельного участка. Участок до 1 000 кв. м. не подлежит налогообложению.

Предусматривается возможность уменьшить налоговую базу на величину кадастровой стоимости. Для всех многодетных семей устанавливается привилегия, в том что этот вид земли не подлежит налогообложению.

Имущественная льгота

В ст. 407 Налогового кодекса  РФ указано, что каждый гражданин обязан выплачивать налог на недвижимость. Для многодетных семей исключений не существует. Но на региональном уровне этот вопрос решается индивидуально.

Например, в Нижегородском регионе, Краснодарском крае и в Новосибирске для многодетных предусмотрены 100% привилегии на имущественный налог. Муниципалитет Санкт-Петербурга распространил эту привилегию только на детей-сирот. В Рязанской области и в Новосибирске льготой пользуются семьи с тремя и более несовершеннолетними детьми. Но в Рязани, привилегия дается только тем семьям, где доход на каждого члена семьи составляет меньше прожиточного минимума.

Семьи с тремя и более детьми имеют право на дополнительный вычет 5 кв. метров в квартире и 7 кв. метров на каждого несовершеннолетнего ребенка. Например, для семьи с тремя детьми, проживающих  в квартире, налоговый вычет будет равен 35 кв. м.

Новый размер привилегий будет действовать на налоги, которые будут начисляться за 2018 год.

Льготы НДФЛ

Если родители несовершеннолетних детей:

1. Имеют официальную работу.
2. Заключили контракт с работодателем.
3. Имеют трудовой или гражданский договор.

Они имею право воспользоваться налоговым вычетом. Данная привилегия предоставляется по месту работы родителей. В случае наличия в семье только одного из родителей, привилегия увеличивается в два раза. Это же происходит и в случае отказа одного из родителей от налогового вычета. Подтверждается справкой с места работы.

Размер налогового вычета установлен п.4 ст. 218 НК РФ и составляет:

• На 1 –го и 2-го ребенка – 1400 руб.;
• На других – по 3000 руб.;
• На ребенка-инвалида или учащегося до 24 лет, получающего образование очно – 6000 руб.

Например: Мать трех детей получает ежемесячно 30 000 руб. Из этой суммы вычитаем 1 400 руб. – 1 400 руб. – 3000 руб. Остается 24 200 руб. На эту сумму насчитывается 13% НДФЛ.

Иные льготы

1. Проезд в общественном транспорте – 50% скидки.
2. Оплата коммунальных услуг – 50% скидки.
3. Трудовые привилегии.
4. Получение лекарств для детей до 6 лет бесплатно.
5. Получение безвозмездно путевки на лечение.

Денежные льготы многодетным семьям

Денежные выплаты для многодетных семей гораздо выше стандартных выплат для родителей, воспитывающих одного или двух детей. Все финансы идут из федерального бюджета страны. Некоторые регионы дополнительно поддерживают местные многодетные семьи, выдавая им добавку к установленной сумме.

Мать, родившая третьего и следующего ребенка, получает ежемесячное пособие в 6000-11000 рублей. Сумма зависит от показателей рождаемости в конкретном регионе. Чем он ниже, тем выше льготная выплата.

Субсидия доступна лишь в следующих случаях:

• ребенок не достиг трехлетнего возраста;
• суммарный доход семьи находится ниже среднего месячного показателя, установленного в конкретном регионе.

Кроме вышеуказанных льгот, многодетной семье предоставляются следующие набавки:

• средства на уход за детьми – 5153 рубля;
• выплата-компенсация – 600 рублей полагается на каждого ребенка, которому нет 18 лет или на совершеннолетнего ребенка, учащегося на очном отделении;
• выплата-компенсация для семей, воспитывающих пять и более детей – 750 рублей;
• средства на приобретение детских вещей – 900 рублей;
• средства на продукты питания (детям, не достигшим 3 лет) – 675 рублей;
• средства на оплату телефонных разговоров – 230 рублей;
• выплата-компенсация семьям, воспитывающим десять и более детей – 750 рублей;
• льготы пенсионеркам, воспитывающим десять и более детей – 10000 рублей.

Размеры льгот по транспортному налогу для многодетных семей (справочник по регионам России)

Льготы многодетным семьям в 2021 году в Москве

Что делать. Такую льготу предоставляют по заявлению. То есть нужно сообщить налоговой, что вы многодетный собственник. Это можно сделать через личный кабинет налогоплательщика. Подтверждающие документы прилагать необязательно, но можно по желанию. Если в собственности один участок, больше делать ничего не придется. Если участков несколько, можно выбрать, по какому применять льготу, — для этого подают отдельное уведомление. И если для сроков заявления строгой даты нет, то для уведомления о выборе льготного объекта он установлен.

Каждый россиянин, работающий официально, независимо от возраста и пола, вынужден платить налог на доход с физических лиц (НДФЛ), предусмотрены законом и другие налоговые выплаты. Между тем, некоторым категориям граждан государство облегчает налоговое бремя, касается это и многодетных семей, которые могут рассчитывать на получение налогового вычета. НДФЛ за работодателя выплачивает работодатель, путем вычета необходимой суммы из заработной платы. В следующем году работники, имеющие право воспользоваться льготой, могут вернуть часть средств, но это не означает, что деньги поступят в полном объеме на счет, хотя и такая возможность есть, если вычет оформляется непосредственно в налоговом органе. Что касается работодателей, то они чаще всего сокращают сумму взимаемого налога, до момента, пока не будет достигнута максимальная сумма. Это и есть налоговый вычет, на который могут рассчитывать многодетные, остается выяснить. Как его правильно оформить, и какие документы могут понадобиться.

Льгота распространяется, как на родителей, включая приемных, так и на опекунов (попечителей), занимающихся воспитанием детей. Не отличаются и суммы выплат, за исключением воспитания детей-инвалидов в возрасте до 18 лет и на очное обучение инвалидов 1 и 2 групп в возрасте до 24 лет. На них государство выделяет сумму в 6 тысяч рублей.

• Правила уплаты налога с продажи квартиры в 2021 году
• Как рассчитать сумму налога
• Когда доход с продажи квартиры не облагается налогом
• Как уменьшить налог с продажи квартиры
• Различные нюансы применения и расчета налога с продажи квартиры
• Налог с продажи квартиры, полученной по наследству
• Налог с продажи ипотечной квартиры
• Налог с продажи подаренной квартиры
• Налог с продажи квартиры пенсионером
• Как получить налоговый вычет с продажи квартиры

Если говорить о налоге по продаже квартиры, то он рассчитывается по простой формуле: (ДОХОД ОТ ПРОДАЖИ КВАРТИРЫ — 1 млн рублей) *13% = НДФЛ. 1 млн руб. – максимальная сумма налогового вычета, на который может быть уменьшен доход, полученный при продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, а также долей в указанном имуществе.

Налогооблагаемая база — это максимальное из двух значений:

• цена продажи квартиры или
• 70% кадастровой стоимости квартиры.

При этом кадастровая стоимость определяется на 1 января года, в котором продается квартира.

Например, гражданин Петров купил квартиру за 5 млн руб., а продана за 5,5 млн руб. Таким образом:

5 500 000 – 1 000 000 = 4 500 000.

НДФЛ: 4 500 000*13% = 585 000 руб.

Социальные пособия для многодетных.

Помимо федеральных выплат многодетные семьи в Москве вправе претендовать на местные пособия.

Ежемесячно многодетным начисляются следующие пособия:

• по росту стоимости жизни (1200 рублей, если малышей более 5, то сумма увеличивается до 1500 рублей); • возмещение оплаты коммуналки (1044 рубля и 2088 рублей соответственно); • выплата за телефон (250 рублей); • компенсация роста стоимости продуктов (675 рублей).

Обратите внимание! Некоторые пособия оформляются только через интернет. Если в семье более 5 детей, то дополнительно полагается пособие для приобретения товаров детской категории

Оно составляет 1800 рублей

Если в семье более 5 детей, то дополнительно полагается пособие для приобретения товаров детской категории. Оно составляет 1800 рублей.

Тем родителям, у кого более 10 детей, устанавливается ежемесячная выплата 1500 рублей на каждого несовершеннолетнего.

Многодетным семьям полагается выплата для приобретения канцелярских принадлежностей и одежды к новому учебному году.

Когда семья относится не только к многодетной, но и к малообеспеченной категории, на каждого несовершеннолетнего устанавливается дополнительная выплата в размере 4000 рублей каждый месяц.

Скачать заявление о признании семьи малоимущей здесь:

Многодетным родителям, воспитывающим от 10 детей, также полагается ежегодная выплата ко Дню семьи.

Получение родителями налогового вычета на каждого ребенка

Согласно главному своду сведений о налоговых правоотношениях, регулирующему искомую сферу на территории Российской Федерации, Налоговому Кодексу, многодетные родители в первую очередь имеют право на частичное прекращение выплат налога на доходы физических лиц в государственную казну. Простыми словами, от заработной платы мамы и папы прекращают исчислять определенный процент в зависимости от величины зарплаты родителей, и отправлять полученные суммы в бюджет страны ежемесячно. Производится это приостановление лишь на момент рождения ребенка, с появлением которого искомая ячейка общества становится многодетной, когда государство присваивает соответствующий официальный статус.

Родители могут требовать от государства деньги на содержание отпрысков

Чтобы конкретное лицо, выступающее в роли отца или матери многодетной семьи, получило право задействовать вышеуказанные положения, оно в обязательном порядке должно быть официально трудоустроено, получать заработную плату по месту работы.

Работающий человек может быть родным родителем и:

• опекуном ребенка;
• приемным родителем детей;
• попечителем малышей.

Действие льготы распространяется на обоих супругов, содержащих детей, отвечающих за материальное благополучие.

Удостоверение многодетной семьи

Для подтверждения человеком прав на меры социальной государственной поддержки, используется специальный документ, называемый удостоверением многодетной семьи. Чтобы получить его, нужно соответствовать требованиям, основным из которых является наличие в семье 3 детей не достигших 18 лет.

Документы, необходимые многодетной семье для получения удостоверения

Чтобы получить свидетельство, нужно приготовить следующие документы:

• свидетельства рождения детей (оригиналы и копии);
• паспорт родителей и детей 14-ти летнего возраста (оригиналы и копии);
• фото родителей размером 3х4;
• свидетельство о браке;
• документы об опеке и усыновлении ребенка (если таковые имеются);
• справка об очном обучении (если власть решила включить в состав семьи детей 23 летнего возраста);
• состав семьи;
• справка о месте проживания детей (если родители разведены);

Могут понадобиться и другие документы, например, справка о смерти, свидетельство усыновление или другие. Копии документов можно сделать самому или в отделе ксерокопии.

Получения удостоверения многодетной семьи через Госуслуги

Чтобы оформить удостоверение многодетной семьи с помощью портала Госуслуг, нужно действовать по такому шаблону:

1. Выбрать свой регион и войти в личный кабинет.
2. В поисковой графе вписать «Удостоверение многодетной семьи» и нажать на первый результат.
3. Нажать «Отправить заявление», ознакомиться с поданной информацией и отправить требуемые документы.
4. Нажать кнопку «Подать заявление» и дожидаться ответа. После изготовления удостоверения Вас уведомят органы соцзащиты.

Данная услуга может быть не доступна в Вашем регионе. Об этом будет свидетельствовать нулевой результат при введении фразы в поиск. Также такая услуга может быть доступна через другие ресурсы, например, через сайт мера для жителей Москвы или через региональный портал для жителей Санкт-Петербурга и Нижегородской области.

Как продлить удостоверение многодетной семьи через Госуслуги

Удостоверение выдают всем членам семьи, включая детей. Оно имеет свой срок действия у детей. Когда ребенку исполнится 16 лет, он получить новый паспорт и будет продолжать обучение в школе, удостоверение нужно продлить. Операция осуществляется на портале Госуслуг с помощью услуги «Продление срока действия удостоверения многодетной семьи», которую можно найти с помощью поиска.

Раньше нужно было переоформлять документ каждый год, но с 2010 года удостоверение имеет конкретный срок действия.

Освобождаются ли от уплаты транспортного налога многодетные семьи?

Многодетной семье без личного автомобиля никак. Кто хотя бы раз пытался затащить коляску по лестнице в метро или в трамвае – поймет. Поэтому не мудрено, что большинство даже не многодетных, а вполне обычных семей стараются обзавестись личным автотранспортом в первые годы после рождения ребенка.

Впрочем, у автомобиля есть один, но очень существенный недостаток – это дорого. Дорого купить, дорого обслуживать и дорого платить налоги. Что же делать? С первыми двумя проблемами, увы, придется смириться, а вот в отношении транспортного налога для многодетных семей есть некоторые послабления. Какие именно и где? Сейчас расскажем.

Льготы по налогу – кому?

Платят ли многодетные семьи транспортный налог? В ряде субъектов Федерации семьи с 3-мя и более детьми от уплаты налога на транспортные средства освобождаются. Однако это далеко не повсеместная практика.

Во многих регионах (Омская область, Красноярский край, Республика Татарстан, Республика Башкортостан и др.) льготы по налогу на транспорт для многодетных семей отсутствуют из-за низкой наполняемости бюджетов.

Так как транспортный налог относится к налогам, зачисляемым в региональные бюджеты, то и право предоставлять льготы целиком и полностью возложено на правительство соответствующих регионов.

Впрочем, даже там, где льготы предусмотрены, не все так просто. Самая серьезная проблема, которая существует в России на сегодняшний день – это отсутствие однозначного и четкого определения многодетной семьи.

Хотя подавляющее большинство регионов присваивает статус многодетной семьи лицам, воспитывающим как минимум троих детей (родных или усыновленных), подобное единство в законодательстве не наблюдается.

Яркий пример – Санкт-Петербург. Так согласно п. 2. ст. 1 Социального Кодекса Санкт-Петербурга многодетной признается семья, имеющая в составе троих и более несовершеннолетних.

В соответствии с Кодексом многодетные семьи получают дополнительные меры поддержки в виде единовременных и ежемесячных выплат, компенсации расходов на коммунальное хозяйство и пр. В тоже время Закон Санкт-Петербурга “О транспортном налоге” льготы семьям, с тремя детьми не предоставляет.

Согласно ему транспортный налог могут не платить многодетные семьи, на попечении которых находятся не менее четырех детей. И надо сказать, такая практика встречается повсеместно.

Конечно, ни о какой справедливости в этом вопросе речи не идет. Пока статус многодетной семьи не будет закреплен на общегосударственном уровне, вряд ли стоит ждать перемен на уровне регионов. До этого времени рекомендуем вам индивидуально уточнять свое право на льготы в региональном отделении ФНС.

Если в вашем регионе льготы не предусмотрены, а получить их ну очень хочется, можно пойти на хитрость и зарегистрировать ТС на территории другого региона.

Однако учтите: такой способ подходит лишь тем, кто покупает новый автомобиль или совершает сделку по договору, а не по доверенности.

Зависит от региона

Итак, в каких субъектах Федерации многодетные семьи могут рассчитывать на освобождение от уплаты транспортного налога в 2015 году?

В Москве и Московской области от уплаты сбора освобождается один из взрослых в многодетной семье в отношении одного ТС. Хотя, как мы уже выяснили, многодетной могут признаваться совершенно разные семьи, в данном случае – имеется в виду семья с 3 и более детьми.

При этом в МО льготы распространяется только на конкретные виды ТС:

• автомобиль;
• мотоцикл или мотороллер;
• автобус;
• трактор.

В северной столице льготу имеют семьи с 4 детьми. Льгота выражается в возможности не платить налог за одно ТС мощностью до 150 л.с. Кстати, не объяснимо, но факт –  в Ленинградской области такие ограничения не действуют: здесь привилегии распространяются и на “обычные многодетные семьи”, и на любое ТС по выбору.

В Новосибирской области (закон области №69-ОЗ от 22.11.02 г.) специальных льгот для многодетных семей нет, однако физические лица владельцы:

• легковых авто, мотоциклов, мотороллеров и самоходных машин уплачивают налог в сумме = 1/5 от установленной законом области ставки;
• снегоходов, катеров, яхт и гидроциклов – в размере 1/2 от установленной законом ставки;

Порядок оформления

Поскольку льготы устанавливаются региональным законодательством, узнать о том, кому именно они предоставляются, можно непосредственно на месте, то есть в конкретном населенном пункте. Для этого есть два основных органа, где плательщик может быть проконсультирован:

1. Администрация населенного пункта. Поскольку льготы устанавливаются законодательно, сотрудники данного органа обязательно должны знать содержание соответствующего закона и предоставить посетителю подобную информацию.
2. Местное отделение ФНС. Региональные законы, посвященные каждому из местных налогов, являются правовой базой для работы данного органа, поэтому его сотрудники также смогут предоставить плательщику довольно подробную консультацию.

Конечно, более предпочтительным является второй вариант, поскольку в налоговой инспекции можно не только узнать о наличии льгот для многодетной семьи, но и сразу же получить список документов, которые необходимы для их официального оформления. Это позволит сэкономить время и не посещать несколько раз различные органы, осуществив всю процедуру в одном месте.

Кроме этого, и у налоговой, и у местной администрации в большинстве случаев имеются официальные сайты, где размещаются соответствующие законопроекты. Поэтому

узнать

все нюансы уплаты земельного налога и положенные по нему льготы можно даже не выходя из дома, в режиме онлайн.

Стоит учесть, что необходимо обращаться в органы тех населенных пунктов, за которыми территориально закреплен участок. Даже если семья проживает в другом регионе, льгота может применяться только там, где находится объект налогообложения.

В том случае, если для многодетной семьи в определенном регионе все-таки предусмотрены льготы, обращаться за ее оформлением необходимо в налоговый орган. Сделать это может любой из родителей или их законный представитель. Для обращения понадобятся:

• Заявление. Оно составляется в соответствии с общепринятыми правилами и обязательно должно содержать в себе просьбу о предоставлении льготы и законодательные основания для этого. Также в заявлении стоит указать, какие дополнительные документы к нему прикладываются.
• Личные документы заявителя. К ним относится паспорт или любой другой документ, удостоверяющий его личность. Если заявителем является доверенное лицо одного из родителей, также требуется его паспорт и должным образом оформленная доверенность.
• Бумаги на участок. Прежде всего, необходим кадастровый паспорт или выписка из ЕГРП, в которой указана площадь надела, его стоимость, вид использования и т. п. Также могут понадобиться и правоустанавливающие документы (свидетельство о праве собственности, ).
• Документы, подтверждающие его принадлежность ко льготной категории. Помимо удостоверения многодетной семьи, заявителю необходимо будет предоставить копии свидетельств о рождении всех несовершеннолетних детей.

Если в отношении многодетной семьи предъявляются какие-то дополнительные требования (например, по размеру дохода), то могут понадобиться и другие бумаги. Поэтому предварительная консультация в ИФНС перед подачей заявления все-таки очень желательна.

Стоит учитывать, что предоставление льготы носит преимущественно заявительный характер, поэтому без личного обращения землевладельца и предоставления заявления с пакетом необходимых бумаг плательщик будет уплачивать налог на общих основаниях. Поэтому сразу после возникновения оснований для ее оформления (рождение очередного ребенка или введение новой льготы в Закон) следует обращаться в ИФНС.

Срок рассмотрения заявления составляет от нескольких рабочих дней до месяца, после чего заявитель точно будет знать результаты этой процедуры. Если решение будет положительным, то для следующих расчетов налога установленная скидка уже будет учитываться.

Очевидно, что получение налоговой льготы при внесении платы за землю многодетной семьей является вполне реальной мерой государственной поддержки. И хотя предоставляется она не на федеральном уровне, а местными властями отдельных субъектов РФ, порой ее размеры значительно превышают те, что закреплены в НК РФ. Поэтому семьи с несколькими детьми практически в любом регионе смогут так или иначе сэкономить на уплате земельного налога.