Уголовная ответственность за фиктивное банкротство

Соблюдение требований УПК РФ при постановлении приговора

Анализ судебной практики показал, что при рассмотрении уголовных дел и постановлении приговора в отношении лиц, совершивших преднамеренное банкротство в соучастии, необходимо обратить внимание на требования УПК РФ. Хотя описанный ниже пример ошибки суда можно назвать универсальным, специфика преднамеренного банкротства, совершенного несколькими лицами, диктует такую необходимость

В соответствии со УПК РФ судебное разбирательство проводится в отношении обвиняемого и лишь по предъявленному ему обвинению. Согласно разъяснениям, содержащимся в постановления Пленума Верховного суда РФ от 29.04.1996 № 1 «О судебном приговоре» (в ред. ), суд не должен допускать в приговоре формулировок, свидетельствующих о виновности в совершении преступления других лиц. Если дело в отношении некоторых обвиняемых выделено в отдельное производство, в приговоре указывается, что преступление совершено подсудимым совместно с другими лицами, без упоминания их фамилий.

Из практики. Президиум Московского областного суда, проверив по надзорному представлению заместителя Генерального Прокурора РФ материалы уголовного дела в отношении М., осужденного приговором Климовского городского суда Московской области от 26.02.2009 по УК РФ к 2 годам лишения свободы без штрафа условно с испытательным сроком на 2 года, пришел к выводу о необходимости изменения приговора суда по следующим основаниям.
Как следует из материалов в дела, в ходе предварительного расследования по уголовному делу в отношении М. было установлено, что к преступлению, в совершении которого обвинялся М., причастны также другие лица, место нахождения которых на тот момент не было установлено.
Однако в описательно-мотивировочной части приговора суд при описании совершенного М. преступного деяния указал, что он совершил преступление по предварительному сговору с конкретными лицами: П.-С.Х., П.В.В. и П.С.В., установив тем самым вину этих лиц. Однако судебное разбирательство в отношении П.-С.Х., П.В.В. и П.С.В. не проводилось.
При таких обстоятельствах приговор суда первой инстанции в отношении М. постановлением суда надзорной инстанции был изменен с исключением из его описательно-мотивировочной части указания о совершении преступления, предусмотренного УК РФ, П.-С.Х., П.В.В. и П.С.В.
Суд надзорной инстанции постановил считать, что преступление, предусмотренное УК РФ, совершено М. совместно с другими лицами, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство. В остальной части приговор суда первой инстанции был оставлен без изменения7.

1 По данным Судебного департамента при Верховном суде РФ (форма 10а), число осужденных по основной УК РФ в 2011 году составило 31 человек, в 2012 – 26.
2 См.: Обзор судебной практики Вологодского областного суда за II полугодие 2010 года (опубликовано 30.05.2011) . URL: http://oblsud.vld.sudrf.ru/modules.php?name=docum_sud&id=348 (дата обращения 02.02.2013).
3 Официальный сайт Ростовского областного суда. URL: http://oblsud.ros.sudrf.ru/modules.php?name=sud_delo&srv_num=1&name_op=doc&number=535622&delo_id=4&text_number=1 (дата обращения: 03.02.2013).
4 Кассационное определение ВС Чувашской Республики от 23.08.2012 по делу № 22-2796/2012 . URL: http://vs.chv.sudrf.ru/modules.php?name=bsr&op=show_text&srv_num=1&id=21400001208290759108591001595012 (дата обращения: 03.02.2013).
5 Кассационное определение Новгородского областного суда от 18.09.2012 по делу № 1-30-22-1361 . URL: http://oblsud.nvg.sudrf.ru/modules.php?name=sud_delo&srv_num=1&name_op=doc&number=158907&delo_id=4&text_number=1 (дата обращения: 02.02.2013).
6 Определение Судебной коллегии ВС РФ от 01.08.2012 по делу № 37-Д12-18.
7 . URL: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc.

Ключевые слова: преднамеренное банкротство, ст. 196 УК РФ, субъект преднамеренного банкротства, ответственность за преднамеренное банкротство

Какие сделки могут быть признаны недействительными в процедуре банкротства?

Донсков Дмитрий Игоревич

• Руководитель проекта «Долгам.НЕТ»;
• Практикующий юрист, арбитражный управляющий

Важно понимать, что сделками, которые могут быть оспорены в процедуре банкротства физического лица, являются любые действия должника, приводящие к изменению (уменьшению) имущественной (конкурсной) массы:

• продажа, дарение, обмен, отступное;
• заключение мирового соглашения, брачного договора;
• соглашение о разделе имущества, о добровольной уплате алиментов;
• выход из состава учредителей и т.п.;

а также выборочное погашение задолженности перед одним или несколькими кредиторами в ущерб остальным.

Правом на оспаривание сделок наделен, как арбитражный (финансовый) управляющий, так и кредиторы, чей размер кредиторской задолженности, включенный в реестр требований кредиторов, составляет более десяти процентов общего размера кредиторской задолженности, включенной в реестр требований кредиторов.

Классификация сделок и сроки давности для их оспаривания в процедуре банкротства

Сделки, которые могут быть оспорены в процедуре банкротства можно разделить на 2 типа:

1

Преимущественное погашение задолженности (преимущественное удовлетворение требований) перед одним или нескольким кредиторами (сделки с предпочтением) – это когда должник в преддверии банкротства гасит долги перед «избранными» им кредиторами в ущерб остальным.

2

Сделки, ухудшающие имущественное положение должника (уменьшающие конкурсную массу потенциального банкрота) – действия должника в преддверии банкротства, направленные на уменьшение имущественной (конкурсной) массы, которая могла бы быть реализована в ходе процедуры банкротства для частичного или полного расчета с кредиторами.

Перспективы оспаривания данных типов сделок в процедуре банкротства зависят от того, сколько времени прошло с момента ее совершения (чем больше времени прошло – тем меньше вероятность оспаривания), а также от параметров сделки и финансового состояния должника в момент ее совершения.

1 тип

Преимущественное удовлетворение требований кредиторов (сделки с предпочтением)

Сделки по преимущественному погашению задолженности в преддверии банкротства не так часто оспариваются в процедурах банкротства физических лиц. Основная причина – короткий срок давности: в соответствии со ст. 61.3 закона о банкротстве сделки с предпочтением оспариваются, если они совершены не ранее чем за 1 или 6 месяцев до даты принятия заявления о банкротстве к производству. Причем 6 месячный срок давности применяется крайне редко: если будет доказано, что кредитор, которому было оказано предпочтение, знал о плачевном финансовом состоянии потенциального банкрота (о наличии признаков неплатежеспособности).

Примеры сделок с предпочтением:

1. Должник продает машину постороннему человеку по рыночной стоимости за 300 тысяч рублей и через 2 недели подает заявление на банкротство. В суде в рамках дела о банкротстве на вопрос: «Где деньги от продажи машины?» отвечает: «Раздал долги друзьям!». Имена друзей придется раскрыть (в противном случае имеется риск, что суд не спишет долги), а друзьям придется деньги вернуть, т.к. преимущественный возврат долгов «избранным» кредиторам (друзьям) – это сделки с предпочтением.
2. Должник прекратил расчеты со всеми кредиторами, кроме одного банка, который самостоятельно списывает деньги с зарплатной карты в счет оплаты кредита на основании соглашения о безакцептном списании. В процедуре банкротства будут оспорены подобные удержания, совершенные в пределах срока оспаривания сделок с предпочтением.

Наличие сделок с предпочтением не является противопоказанием к прохождению процедуры банкротства. Но все же до подачи заявления на банкротство мы рекомендуем выждать месячный срок (а в идеале 6-ти месячный) после совершения каких-либо преимущественных платежей в адрес «избранных» кредиторов, если, конечно, Ваша ситуация не требует скорейшего старта процедуры банкротства (к примеру, если Ваше банкротство может инициировать кредитор
и утвердить своего финансового управляющего). В подобных случаях лучше проконсультироваться со специалистами.

2 тип

Сделки, приводящие к уменьшению имущественной (конкурсной) массы должника

Чаще всего в процедурах банкротства физических лиц оспариваются сделки с имуществом, в результате совершения которых уменьшилась конкурсная масса (т.е. уменьшилась стоимость имущества, которое реализуется в процедуре банкротства), и тем самым ущемлены интересы кредиторов, которые могли бы получить больше денег, если бы этой сделки не было.

Подобные сделки подлежат оспариванию:

Ответственность за преднамеренное банкротство

В ситуации, когда факт преднамеренного банкротства доказан, в отношении должника в статусе физического лица предпринимается одно из трех воздействий:

• административное преследование;
• уголовное наказание;
• досрочное завершение процедуры финансовой несостоятельности с сохранением задолженности – частичным или полным.

Определение вида ответственности зависит от величины нанесенного ущерба. Уголовное преследование возможно в том случае, если вред оказался крупным, то есть составил 1,5 млн. руб. или более. Особо крупным считается ущерб на сумму 6 и более млн. руб.

• штраф на сумму от 200 тысяч до полумиллиона рублей (альтернатива – удержание зарплаты в течение от года до трех);
• принудительные работы длительностью до 5 лет;
• лишение свободы продолжительностью до 6 лет с одновременным наложением штрафа на сумму до 200 тысяч рублей (может быть заменен на удержание зарплаты или дохода сроком до полутора лет).

Если правонарушитель выступает в статусе должностного лица, штраф составляет от 5 тысяч до 10 тысяч. Альтернативным наказанием становится дисквалификация на срок от года до трех.

Вина, как основной признак

Гражданин не может быть признан виновным в преступлениях по статьям 195-197 УК РФ, если будет отсутствовать его вина. Лицо должно совершить умышленные действия, цель которых – уход от исполнения каких-либо обязательств перед кредиторами.

Действия могут быть разнообразными. Гражданин может умышленно ухудшать своё финансовое положение или использовать поддельные документы, указывать на свою несостоятельность, когда на деле будет иметь возможность оплачивать счета.

Но если то же самое осуществляется по иной причине, например, финансовой неграмотности, то ответственность по статьям 195-197 УК РФ наступать не будет.

Преступления являются только умышленными. Иные варианты отсутствуют.

Например, не получится признать лицо виновным в реализации фиктивного банкротства по неосторожности. Такой вариант даже звучит абсурдно, соответственно, его реализация не представляется возможной

Подтвердить обоснованность банкротства может и финансовый управляющий, кандидатура которого утверждается судом. Данное лицо должно проверить все обстоятельства, в том числе и платёжеспособность потенциального банкрота. Например, подозрения могут возникнуть в связи со следующими факторами:

Список не является исчерпывающим

Это лишь основной перечень моментов, на которые следует обратить внимание в первую очередь

Прочтите: Обращение взыскания на единственное жилье должника в 2021 году

Фиктивное банкротство физических лиц

КоАП РФ), а при сумме ущерба более 1,5 миллионов рублей должника могут привлечь к уголовной ответственности. Штраф за преднамеренное банкротство при незначительной сумме ущерба установлен частью 2 статьи 14.12 КоАП РФ и составляет от одной тысячи до трех тысяч рублей. Уголовная ответственность за преднамеренное банкротство при крупном ущербе установлена статьей 196 Уголовного кодекса Российской Федерации наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев либо без такового.

Анализу подвергаются сделки, совершенные за прошлые 2-3 г., предыдущие началу процедуры банкротства, в том числе касающиеся реализации либо покупки неликвидных фондов, содержащие нерыночные (невыг.Ные для предприятия ) условия, не подкрепленные вещественным имуществом. Подобного рода соглашения нередко становятся предпосылкой ухудшения платежеспособности предприятия .

Намеренное, фиктивное банкротство физического лица при помощи кредитора либо в других формах — пользующиеся популярностью схемы обхода установленной законом процедуры проведения банкротства физического лица (ИП).

В процессе выяснения дела могут появиться другие признаки фиктивного банкротства.

Фиктивное банкротство— явление пользующееся популярностью посреди бизнесменов и предпринимателей. Это один из способов не отдавать долг — больше 100 тыщ р. В течение 3-х месяцев после даты платежа. Законодательством таковой способ обозначен как «процедура неплатежеспособности».

Компания «Юридическое бюро № 1» специализируется на ведении таких дел, как банкротство физлиц, в том числе, если они имеют признаки преднамеренного доведения до дефолта. Наши преимущества:

1. Гарантированный результат в пользу клиента. Мы заранее оцениваем перспективы каждого дела и находим оптимальные решения. Если задача невыполнима, то мы не беремся за дело.
2. Большой стаж деятельности в этой сфере. В нашем портфолио несколько сотен успешно завершенных дел.
3. Комплексный подход. В штате бюро — квалифицированные юристы, аналитики, бухгалтера и экономисты, профессиональные арбитражные управляющие.
4. Честная стоимость услуг. Цена работы наших специалистов определяется на начальном этапе сотрудничества, фиксируется в договоре, и не изменяется по окончанию дела.

Свяжитесь с нами!

Получить консультацию от практикующего юриста — просто. Заполните форму обратной связи и юрист перезвонит вам сам!

Отличия преднамеренного и фиктивного банкротства

Несмотря на схожесть в части преступного умысла в отношении освобождения от долговых обязательств противозаконными методами, отличия фиктивного и преднамеренного банкротства по ключевым критериям представлены в таблице:

Сравниваемые показатели	Преднамеренное банкротство	Фиктивное банкротство
Определение и сущность термина	Совершение иррациональных действий или бездействий, специально ухудшающих финансовое положение	Заведомо ложное объявление о несостоятельности, когда реальная картина не соответствует признакам
Основные признаки	·         целенаправленное вложение средств в неликвидные активы; ·         передача имущества связанным лицам с целью вывода из конкурсной массы; ·         отчуждение средств, участвующих в основной профессиональной деятельности	·         сокрытие источников дохода; ·         передача имущественных ценностей  родственникам; ·         фиктивный развод с разделом имущества не связанному с банкротством супругу; ·         занижение стоимости принадлежащих активов
Преследуемая цель	Личное обогащение за счёт искусственного вывода активов и их непопадания в конкурсную массу для удовлетворения требований кредиторов	Недостоверная информация для возможности получения отсрочки по платежам и освобождения от финансовых санкций на период реабилитации
Штрафные санкции при уголовной ответственности	·         200-500 тысяч рублей; ·         конфискация зарплаты за 1-3 года; ·         максимальный штраф с лишением свободы – 200 тысяч рублей	·         100-300 тысяч рублей; ·         конфискация зарплаты за 1-2 года; ·         максимальный штраф с лишением свободы – 80 тыс. руб. либо его отсутствие
Пример с увольнением гражданина с работы	Увольнение производится с целью неполучения дохода для неудовлетворения законных требований кредиторов	Процесс увольнения представляет фикцию, когда должник продолжает работать с получением зарплаты «в конверте»

С этой статьёй читают:

2021 zakon-dostupno.ru

Понятие

Преднамеренное банкротство представляет собой административное и уголовное преступление. Под ним понимается совершение гражданином определенных действий или бездействия, которые ведут к его неспособности расплачиваться по долговым обязательствам и к его банкротству.

У преднамеренного банкротства с учетом приведенного выше определения есть две отличительные черты:

1. Должник совершает определенные действия или бездействует. В качестве примера таких действий можно привести получение нескольких кредитов или одного крупного займа, для оплаты по которому у должника очевидно отсутствуют финансы. То есть имеются основания полагать, что уже на момент получения кредита должник брал его, не планируя отдавать.

Также примером подобных действий можно считать заключение заведомо невыгодных сделок (на нерыночных условиях, по заниженной стоимости) или активные действия, направленные на вывод активов до инициации банкротства.

Что касается бездействия, то это может говорить о невыполнении или ненадлежащем исполнении обязательств должником. Например, он, имея возможность внести ежемесячный платеж по кредиту, не сделал этого и уклонился. В результате сумма долга начала расти вместе с начисленными за просрочку штрафами и процентами.

1. Второй признак – наличие причиненного ущерба. В данном случае под ущербом понимается причиненный вред кредиторам и государству. От степени и размера ущерба будет зависеть наказание для должника: административная ответственность или уголовная.

Так чем же отличается преднамеренное банкротство от обычного? Ведь при традиционной процедуре признания финансовой несостоятельности всегда страдают кредиторы в большей или меньшей мере (физлицо освобождается от долгов даже при неполном исполнении взятых на себя обязательств).

Отличие преднамеренного банкротства в том, что лицо в этом случае намеренно и целенаправленно предпринимает действия, чтобы потом обанкротиться и получить освобождение от долгов. Выражаясь юридическим языком, лицо должно осознавать общественную опасность своих действий или бездействия и желает их наступления.

Для лучшего понимания приведем примеры нормального и преднамеренного банкротства. Например, гражданин Иванов взял крупный кредит, имея стабильный высокий доход. Но затем он попал в серьезную аварию, получил травмы и лишился возможности работать, согласно заключению медиков. Кредит выплачивать стало нечем. В данном случае очевиден непреднамеренный характер финансовой несостоятельности, то есть при получении крупного кредита Иванову было чем его платить.

Другой пример. У Стерлякова были обязательства по кредиту, которые он по разным причинам исполнял недобросовестно. Иногда он пропускал ежемесячные платежи, ему начисляли пени и штрафы и объем задолженности рос. У него было в собственности два земельных участка, дача и гараж. В случае их продажи Стерляков без проблем мог бы погасить долги перед кредитором. Вместо этого он передает все имущество по дарственной жене и сыну. Оставшись без собственности, Стерляков подал на свое банкротство. Управляющий по результатам проверки составил отчет о наличии признаков преднамеренного банкротства в действиях Стерлякова. В дальнейшем было возбуждено уголовное дело.

Преднамеренное банкротство следует отличать от фиктивного, хотя оба эти понятия ведут к административной и уголовной ответственности. При фиктивном банкротстве гражданин предоставляет суду ложную картину своей финансовой несостоятельности, хотя на самом деле у него есть финансы для погашения долгов, и в действительности он не отвечает признакам банкрота. Если фиктивное банкротство предполагает сообщение заведомо недостоверных сведений, то преднамеренное – предпринятые заведомо невыгодные действия. При преднамеренном банкротстве должник в реальности отвечает всем признакам несостоятельности.

Несмотря на разницу между фиктивным и преднамеренным банкротством, цель у указанных деяний одна: вывести активы и избавиться от долгов под прикрытием своей несостоятельности.

Особенности следствия

Возбудив уголовное дело, следователь должен установить, что:

• заявление о несостоятельности фирмы является ложным;
• заявление о банкротстве подано в арбитражный суд;
• эти действия причинили крупный ущерб (более 1 500 000 руб.).

Чтобы получить доказательства фиктивного банкротства, следователь проведет обыск в офисе фирмы. Оперативники будут искать акты аудиторских проверок, ревизий, финансовые и бухгалтерские документы.

Затем следователь назначит судебно-бухгалтерскую экспертизу изъятых документов. Заключение экспертов будет основным доказательством по делу.

Следователь обязательно допросит руководителя фирмы, ее собственников, кредиторов, арбитражного управляющего.

Самое сложное в расследовании – доказать, что обвиняемый действовал умышленно. Как правило, из-за недоказанности умысла уголовные дела по этой статье так и не доходят до суда.

Как поступают суды

Обвинительные приговоры по этой статье достаточно редки – следователям сложно доказать, что обвиняемый совершил преступление умышленно. Кроме того, бывает, что суд отказывается приобщать к материалам уголовного дела документы, которые хотя и свидетельствуют о нарушениях со стороны обвиняемого, но были получены с нарушением установленной законом процедуры.

ПРИМЕРМещанский районный суд г. Москвы оправдал подсудимого Резнова, обвиняемого по части 1 статьи 195 Уголовного кодекса Судьи решили, что вина подсудимого не доказана. Поводом для вынесения такого решения послужили нарушения, допущенные сотрудниками полиции в ходе выемки документов в офисе .Резнов, будучи директором этой фирмы и реально предвидя ее банкротство, наметил для себя план действий по сокрытию принадлежавшего фирме имущества и фальсификации некоторых документов. Этот план в виде рукописного текста был изъят в числе прочих документов в ходе выемки. Однако оперативники не внесли его в протокол.По этой причине суд исключил план, написанный обвиняемым, из числа доказательств. Учитывая то, что следствие доказывало умысел Резнова, основываясь главным образом на этом документе, суд счел доказательственную базу недостаточной.

Преднамеренное банкротство ИП

Особенности прохождения процедуры банкротства ИП — индивидуального предпринимателя — заключаются в том, что ИП одновременно для закона является и физлицом, и хозяйствующим субъектом.

ИП — это организационно-правовая форма хозяйственной деятельности гражданина. ИП совершает сделки в условиях рынка, которому характерны общепринятые правила, поэтому к его банкротству могут привести как действия или бездействие самого предпринимателя, так и других ответственных лиц — управленцев, учредителя, партнера и т.п.

Граждане, которые открывают ИП, часто сами с ходу не могут ответить на вопрос, где их личные средства, а где — средства из бизнеса. Закон позволил им платить налоги по упрощенным схемам, брать кредиты как на себя лично, так и на бизнес, а прибыль от своей работы выводить на личные счета и карты.

Поэтому на практике чаще всего причина неплатежеспособности ИП кроется в неправильной организации предпринимательской деятельности, смешивании «своего» и «бизнесового». Но, чего уж греха таить, встречаются в среде предпринимателей и умышленных мошеннические действия.

Различия в банкротстве ИП и физического лица:

• ИП может начать соответствующую процедуру только по долгам, связанным с бизнесом. И это могут быть не только долги перед кредиторами, но и, например, налоговые обязательства, неплатежи в Пенсионный и социальные фонды. Но запомните — долги по зарплате перед сотрудниками списать нельзя — их придется выплачивать и после банкротства ИП, и после банкротства предпринимателя как физлица.
• Нельзя одновременно инициировать процедуру в отношении себя как физлица и в качестве ИП — придется выбирать одну их доступных процедур, заранее просчитав возможные последствия каждой.
• После банкротства ИП, продажи его имущества и закрытия бизнеса предприниматель становится свободным от всех долгов, связанных как с его хоз деятельностью, так и с личными проблемами. При банкротстве ИП учитываются все долги человека — и предпринимательские, и личные.
• Банкротство для ИП означает закрытие бизнеса. Все разрешения и лицензии будет необходимо сдать — их аннулируют. После этого 5 лет ИП-банкрот не сможет зарегистрировать новое ИП.
• А вот человек, который сначала закрыл свое ИП, а потом подал на банкротство как-физлицо, может зарегистрировать новое ИП, практически едва переступив порог суда.

Поэтому предприниматели предпочитают сначала закрывать ИП (с долгами), а потом банкротиться в качестве физического лица.

Не можете понять, какая процедура для вас проще — банкротство ИП или банкротство физ лица?

Выявление признаков преднамеренного банкротства

Проверка и выявление признаков преднамеренного банкротства производится арбитражными управляющими по временным правилам, утвержденным постановлением Правительства РФ от 27.12.2004 № 855 (далее — правила № 855).

При проведении такой проверки исследуются следующие документы за период не менее чем 2 года до возбуждения дела о несостоятельности:

• учредительные документы юрлица;
• его бухотчетность;
• контракты, на основании которых продавалось или покупалось имущество, менялась структура активов;
• документы, содержащие данные об органах управления юрлица, а также других контролирующих лицах;
• список имущества юрлица, а также перечень купленного и проданного имущества;
• перечни дебиторов и кредиторов;
• справка о задолженности по обязательным платежам перед бюджетом;
• материал налоговых проверок и другие документы, регулирующие деятельность юрлица. 

Признаки преднамеренного банкротства выявляются в 2 этапа:

• на 1-м проводится финансовый анализ в соответствии с правилами, утв. постановлением Правительства РФ от 25.06.2003 № 367 (далее — правила № 367);
• на 2-м производится анализ сделок юрлица, если в ходе финанализа выявлено ухудшение 2 и более коэффициентов. 

По результатам такого анализа делается вывод о наличии либо отсутствии признаков, характеризующих преднамеренное банкротство.

Кроме того, выявлением преднамеренного банкротства занимаются правоохранительные органы, например прокуратура РФ в ходе проведения проверок на предмет соблюдения законодательства и/или прав человека (ст. 21, 26 закона «О прокуратуре Российской Федерации» от 17.01.1992 № 2202-I).

Является ли вывод арбитражного управляющего о преднамеренном банкротстве единственным допустимым доказательством? Практика показывает, что заключение арбитражного управляющего не всегда объективно, поэтому возможно назначение экспертизы (Определение Верховного Суда РФ от 23.04.2020 № 307-ЭС17-10793(4) по делу № А56-45590/2015). 

Аннулирование сделок фирмы-банкрота

Сделки, которые можно оспорить и аннулировать решением суда при банкротстве, делят условно на общие (применяется ст.166 ГК РФ) и специальные (закон о банкротстве):

Обоснование	Вид сделок	Характеристика сделки
Гражданский кодекс РФ, статья 166	Оспоримые	При заключении договоров превышались полномочия одной или обеих сторон сделки или не было специального разрешения на их подписание.
контрагент являлся ограниченно или недееспособным лицом
Договор заключен под давлением, угрозой, при обмане и прочих противоправных действиях.
Ничтожные	Формально заключенные договора.
Сделки, заключенные для сокрытия других незаконных сделок
Закон о банкротстве 127-ФЗ	Подозрительные	Могут нанести должнику серьезные убытки.
Имеющие цель получить привилегии	Заключаются, чтобы вывести активы в офшоры незадолго до банкротства или во время его.

Аннулировать могут не только разовые контракты, но и долгосрочные.

При банкротстве не оспариваются контракты:

• Заключенные по результатам выигранного конкурса, а также допсоглашения по ним. Их могут оспорить в рамках гражданских исков уже после завершения банкротства.
• Если сумма, фигурирующая в контракте, составляет менее одного процента от стоимости всех активов компании, когда речь идет о долгосрочных отношениях партнеров (аренда, лизинг, банковское обслуживание, услуги ЖКХ и пр.).
• Если прибыль по сделке намного превышает затраты на нее.

Оспаривается договор после подачи соответствующего заявления от кредиторов или финуправляющего. По форме это обычный гражданский иск. Заявитель обосновывает свои требования, прилагает копии документов, подтверждающих его правоту.

Исковая давность для оспаривания сделок по банкротству

Рассмотрим две таблицы со сроками исковой давности при оспаривании контрактов, заключенных перед или во время банкротства:

По общим основаниям

По специальным основаниям

Удовлетворение иска об оспаривании приводит к утрате юридической значимости договора, возвращения отчужденного имущества или активов в состав конкурсной массы и появлению права у контрагента требовать от должника возврата его денег.

Ответственность за преднамеренное или фиктивное банкротство

Важно понимать, чем грозит объявление себя банкротом или совершение действий, направленных на преднамеренное банкротство. Такие действия могут иметь последствия, вплоть до уголовной ответственности, однако, всё зависит от величины полученного ущерба:. Если деяние не содержит признаков уголовного преступления

Если деяние не содержит признаков уголовного преступления.

В данном случае – не приводит к крупному ущербу, то наказывается в соответствии со статьёй 14.12 КоАП РФ. Пункт 1, фиктивное банкротство, пункт 2 – преднамеренное. Ответственность будет одинаковой, от тысячи до трёх штраф для граждан.

Если преднамеренное банкротство приводит к крупному ущербу.

То наказывается в соответствии со статьёй 196 УК РФ, то есть штрафом от двухсот до пятисот тысяч или в размере дохода лица сроком от года до трёх, принудительными работами до пяти лет, лишением свободы до шести лет со штрафом до двухсот тысяч или без его применения (может заменяться на доход лица сроком до восемнадцати месяцев).

Когда фиктивное банкротство приводит к крупному ущербу.

Наказание рассчитывается по статье 197 УК РФ и может выражаться в виде штрафа от ста до трёхсот тысяч рублей (дохода лица от года до двух), принудительными работами на срок до пяти лет, лишением свободы на срок до шести лет с применением штрафа до восьмидесяти тысяч или без его применения.

Штраф может быть выражен доходом осуждённого на срок до полугода.

В данном случае следствию и суду нужно понимать, как доказать крупный ущерб (на основании статьи 170.2 под крупным ущербом понимается сумма от двух миллионов двухсот пятидесяти тысяч рублей).

Нажмите для увеличения изображения

Учитывается ущерб, который понесут кредиторы в результате признания лица банкротом. Так, например, гражданин был должен вернуть кредиты на общую сумму в миллион рублей. В таком случае он будет привлекаться только по КоАП РФ.

А вот если сумма его долгов, которые он уже не вернёт, после реализации его имущества с торгов, составит от указанной в статье 170.2 суммы, то у гражданина есть шанс получить уголовную судимость.

Скачать для просмотра и печати:

• Статья 196 УК РФ «Преднамеренное банкротство»

• Статья 197 УК РФ «Фиктивное банкротство»

• Статья 14.12 КоАП РФ «Фиктивное или преднамеренное банкротство»

Прочтите: Могут ли посадить за неуплату кредита в тюрьму

Гражданская ответственность

Преднамеренное банкротство может привести не только к уголовной и административной ответственности, но и к гражданской. Лицо, которое использовало подобные методы, получит обязательство по возмещению ущерба кредиторам, если его вина будет доказана.

Так, статья 311 АПК РФ предусматривает возможность пересмотра решений по вновь отрывшимся обстоятельствам. Приговор суда или признание факта фальсификации как раз и могут выступать в качестве причины для пересмотра уже вступившего в силу судебного акта.

Соответственно, банкротство может быть отменено, лицо вновь получит обязательства по возврату денежных средств.

Кредиторы могут взыскать не только ранее накопленные долги, которые были отменены из-за признания лица банкротом, но и возникшие после этого убытки, если они напрямую связаны с фактом непреднамеренного или фиктивного банкротства.

Речь может идти и об упущенной выгоде, если удастся её доказать.

Взыскание ущерба производится в гражданско-правовом порядке, то есть с соблюдением норм АПК и ГПК, в зависимости от обстоятельств. Истец должен будет обосновать размер убытков, а также доказать, что они вообще должны быть взысканы и являются обоснованными.