Оформление наследства на квартиру после смерти: документы, налог, права

Что будет, если не оформить право собственности при наследовании?

Принятие наследства — это обязательная процедура, с которой сталкивается практически каждый гражданин РФ. При этом, законодательством предусмотрены всего два вида передачи права собственности:

• посредством составленного у нотариуса завещания;
• на законных основаниях при наличии родственных связей.

Для того чтобы оформить в собственность полученное наследство, требуется собрать пакет документов и обратиться в нотариальную контору по месту жительства наследодателя. Для принятия недвижимости, законодательством отведен соответствующий срок — 6 месяцев с момента смерти родственника. В течение этого времени необходимо составить заявление с подробным описанием имущества.

Чиновник проверит данные и подготовит необходимые сведения для Росреестра:

• о составе наследуемого имущества;
• о наличии других претендентов на квартиру;
• об основаниях для вступления в наследство по закону.

Свидетельство о праве наследования может быть выдано через 6 месяцев (не позднее) со дня смерти наследодателя либо с момента признания его умершим в судебном порядке. Следовательно, на установление прав наследников отводится полгода.

Переходящая по наследству недвижимость должна быть в полноправной собственности наследодателя. Однако, неприватизированное жилье будет принадлежать муниципалитету. Наследодатель не вправе завещать такое имущество. Чтобы полноправно владеть муниципальной квартирой ее нужно приватизировать в Росреестре.

Согласно статье №1152 ГК РФ, если наследник пропустил срок оформления права собственности, он все равно является владельцем недвижимости. Однако, по прошествии 6 месяцев со дня смерти родственника, доказывать свои права придётся в судебном порядке.

Сделки с недвижимостью, которая принята по наследству, считаются весьма рискованными. Для продажи наследственного имущества без права собственности подыскать подходящего покупателя будет крайне сложно. Каждый заказчик хочет владеть купленной квартирой или домом в полном объёме, для этого он должен заключить и договор купли-продажи и зарегистрировать свои права в государственных органах.

Неоформленная в Росреестре квартира усложняет возможность завещать унаследованную жилую площадь или дарить её. По закону, наследники не лишаются права владения незарегистрированной квартиры, однако, завещать недвижимость возможно только через суд.

Для этого требуется составить исковое заявление, где указывается подробное описание недвижимости, а также способ ее приобретения. В большинстве случаев, суд постановляет решение в пользу истца, если имеются доказательства правомерности действий и присутствуют соответствующие документы.

Для оформления завещания на квартируу нотариуса, в обязательном порядке требуется предоставить свидетельство регистрации права собственности из Росреестра.

Как унаследовать кооперативную квартиру?

Особенностью кооперативной недвижимости является то, что она не принадлежит пользователю до момента полной её оплаты.

Вступив в кооператив, гражданин обязуется вносить паевые взносы за используемую жилплощадь. Со своей стороны, кооперативу принадлежит сама квартира, которую он обязуется передать после полной оплаты пользователю. Момент перехода права собственности регистрируется также в Росреестре, гражданин получает все документы на жильё, и квартира более кооперативной не считается.

Таким образом, если умерший полностью выплатил долг за недвижимость и являлся её собственником, зарегистрировав при этом своё право, родственники унаследуют квартиру в общем порядке.

Если член кооператива успел выплатить необходимую сумму, но не успел оформить право собственности, наследники должны доказать факт внесения средств за недвижимость. Если данные подтвердятся, такая квартира сможет войти в состав наследственной массы.

Наследование кооперативной квартиры, долг за которую не погашен, имеет ряд нюансов:

1. Так как недвижимость принадлежит кооперативу, обычно наследованию подлежат только паевые взносы, внесённые умершим, независимо от суммы, которую осталось выплатить.
2. Если взносы по соглашению с кооперативом уплачивал умерший не единолично, а, к примеру, с женой, она и далее может пользоваться квартирой и делать отчисления.
3. Если в кооперативном жилье проживают члены семьи наследодателя, они имеют право остаться на используемой жилплощади и оплачивать далее взносы, но для этого они обязательно должны вступить в кооператив.
4. Если наследников нет, квартира передаётся организации.

Таким образом, кооперативная квартира не всегда передаётся по наследству.

Наследование недвижимости кооператива имеет ряд отличий. В зависимости от того, успел ли выплатить умерший взносы и проживал ли он один или с семьёй, и определяется имущество, подлежащее наследованию.

https://youtube.com/watch?v=h-FkW4Vs-AA

Госпошлина нотариусу при вступлении в наследство: размер в 2021 году

Их перечень не определен, но чаще всего они обусловлены тем, что нужно получить какие-то дополнительные документы, иногда из-за границы, перевести их, заверить у нотариуса. Не всегда у наследодателя они содержатся в порядке, что-то приходится разыскивать или восстанавливать. Приведем список причин, которые часто вызывают необходимость в дополнительных финансовых средствах при оформлении наследства.

• Наследники не могут посещать нотариуса по состоянию здоровья, и нотариальные действия проводятся на дому. В этом случае госпошлина взимается в полуторном размере, а также нотариус вправе компенсировать потраченное время и недополученный доход. В Москве эта услуга стоит от 5 000 руб.
• Невозможно определить стоимость наследства (его части) по имеющимся документам. Значит, придется оплатить услуги независимой оценки.
• Наследникам достался земельный участок, который на момент смерти наследодателя не поставлен на кадастровый учет. Без этого сегодня будет невозможно оформить на него право собственности. Следовательно, придется потратиться на услуги кадастрового инженера, межевание, технический план. Стоит это недешево.

Имеются особенности при вступлении в наследство, часть которого представлена долей в ООО. По общему правилу, собственность, которую правопреемник получил при наследовании, не облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Однако, если до дня своей смерти наследодатель подал заявление о выходе из ООО, наследник получает стоимость действительной доли уставного капитала, принадлежащей умершему родственнику. С этой суммы придется уплатить налог. Такое же правило действует, если он получил по наследству долю ООО и продал ее до истечения 5 лет после оформления документов.

Действующим законодательством предусмотрены льготы по оплате госпошлины при оформлении наследства отдельным категориям граждан:

• Участники войны, узники, блокадники
• инвалиды 1 и 2 группы уплачивают 50 % установленной НК РФ суммы;
• несовершеннолетние дети, недееспособные лица освобождаются от уплаты при наследовании любой собственности;
• не платят госпошлину лица, получившие в наследство земельный участок, дом, квартиру, если они проживали в них на день смерти наследодателя и продолжают жить после этой даты.

В некоторых регионах установлены свои льготы по оплате УПТХ. Так, в Москве инвалиды и участники ВОВ имеют 100% льготу по всем нотариальным услугам; дети-инвалиды, сироты на 50 %.

Обычно наследников интересует вопрос — сколько берет нотариус за вступление в наследство, а также какие пошлины при этом установлены, поэтому давайте рассмотрим это на следующем примере.

Умерший отец оставил в наследство дочери квартиру (кадастровая стоимость 6 млн руб.) и дачный участок (1,5 млн руб.). На оба объекта имеются свидетельства о собственности, оба состоят на кадастровом учете. При вступлении в наследство она понесет следующие затраты:

• оплата госпошлины за выдачу свидетельства о праве: 0,3 % от 7,5 млн руб. = 22 500 руб.
• услуги нотариуса (УПТХ): 6 000 х 2 = 12 000 руб.
• стоимость регистрации квартиры в органах Росреестра — 2 000 руб., земельного участка — 350 000 руб.

Итого, общая сумма составит 36 850 рублей. В примере приведен самый простой вариант. Если бы дачный участок не был оформлен, что встречается достаточно часто, затраты увеличились бы 40–50 тыс. рублей.

Оформление наследства — сложная правовая и техническая работа. Нотариус не только оформляет наследственное дело, но и проводит консультационную работу: разъясняет наследникам, какие документы нужно представить для получения свидетельства и подтверждения своего права на наследство. Для удобства посетителей наша нотариальная контора работает ежедневно до 21 часа вечера и в выходные дни. Записаться на прием можно заполнив заявку на сайте или по телефону.

По закону на наследство покойного первыми претендуют близкие родственники и супруги умершего. Эти граждане включены в первую очередь наследников. Если же есть другие претенденты на наследство, то стоит оформить завещание. Оно наградит преимущественным правом получения наследства лица, указанного в нем. Но если имеются наследники, которые по закону должны быть включены в наследство (недееспособные близкие родственники), то часть завещанного имущества может все равно отойти им.

Специалисты в сфере недвижимости считают, что вариант покупки квартиры у лица, получившего ее в наследство — один из самых рискованных. Их опасения закономерны.

Если рассматривать последствия с точки зрения буквы закона, то можно сказать, что риск признания такой сделки судом недействительной полностью исчезает только после 10,5 лет после покупки!

Какое имущество подлежит регистрации

Единого перечня ценностей, которые подлежат государственному учету, нормативные акты не содержат. Правила установлены разрозненными документами и отраслевыми регламентами.

Наследство	Правовая основа
Капитальные сооружения, земля и прочие объекты недвижимости	Ст. 131 ГК РФ, закон № 218-ФЗ от 13.07.2015.
Транспорт	Ст. 8 закона № 283-ФЗ от 03.08.2018, правительственное постановление № 1764 от 21.12.2019.
Ценные бумаги	Закон № 39-ФЗ от 22.04.1996
Доли в капитале юридического лица	Закон № 129-ФЗ от 08.08.2001
Объекты интеллектуальной собственности	Ст. 1232 ГК РФ

Ограниченные в обороте вещи передаются по наследству при условии оформления разрешений и лицензий.

Пошаговая инструкция оформления наследства по завещанию

Для того чтобы, было представление как осуществляется процедура вступления в наследство по завещанию, предлагаем инструкцию из шести шагов.

Данные действия необходимо сделать, для реализации прав наследника на имущество, после смерти завещателя.

Шаг 1. Обращение к нотариусу

Правила оформления наследства по завещанию гласят о том, что дело начинается с посещения нотариуса, который должен проверить наличие завещания (его регистрацию в государственных органах юстиции).

Если такое имеется, то необходимо подготовить пакет документов, подтверждающих права собственности умершего на недвижимость.

Нотариус по своему усмотрению, подготовит дополнительный список документов, которые необходимо будет собрать для начала процедуры переоформления имущества на новое лицо.

Шаг 2. Сбор документов

Процедура может забрать некоторое время, поэтому необходимо все четко спланировать, чтобы вписаться в выделенных полгода на сбор документов.

Возможно, некоторых документов может и не быть, в связи с чем, понадобится время на их восстановление, в том числе и в судебном порядке.

Так в случае отсутствия доказательств родства, необходимо обратится в органы ЗАГСа для получения их дубликатов.

Если орган находится в другом регионе, необходимо написать туда заявление с просьбой отправить дубликаты в ЗАГС по месту жительства заявителя.

В нем нужно обосновать правомочность запроса – указать, что документ испорчен или отсутствует, приложив, доказательства прямых родственных отношений с умершим или их цепочку.

После того как копии будут доставлены, необходимо оплатить госпошлину за их выдачу. Эту процедуру можно доверить и представителю по доверенности, проживающему в городе, где находятся нужные документы.

Шаг 3. Оценка имущества

Для того, чтобы правильно распределить имущество между родственниками, его необходимо оценить (это делается в БТИ или частными оценщиками). Стоимость имущества также влияет на уплату пошлины нотариусу.

Получить справку об оценке имущества,  можно лишь предоставив оценщику  доступ и необходимые документы на недвижимое и движимое имущество. Данная услуга является платной.

Сумма услуг специалиста не связана со стоимостью недвижимости (или транспорта), она формируется по договоренности или тарифам компании или непосредственно самого оценщика.

Шаг 4. Оплата госпошлины

До 2005 года население России сплачивало государственную пошлину на стоимость имущества, переданного в наследство. Но с указанного года данный налог был отменен и теперь для того, чтобы получить наследство, достаточно только оплатить услуги нотариуса.

Стоимость нотариальных услуг не зависит от места нахождения нотариуса и является фиксированной для всех.

При расчете госпошлины учитывается не только уровень родства между умершим и родственником, получившим наследство, но и сама стоимость наследства, которая рассчитывается исходя от рыночной стоимости имущества (оценка проводиться лицами, которые предоставляют оценочные услуги).

Нотариус может предоставить счета на следующие виды его услуг:

1. Стоимость вскрытия конверта с завещанием может составлять 300 рублей.
2. Выдача свидетельства о праве на наследство стоит от 0,3-0,6% оценочной суммы, но сумма уплаты не может превышать ста тысяч рублей для первоочередных родственников и до одного миллиона рублей для родственников, которые входят в состав второй очереди.
3. Меры, принятые нотариусом по охране наследства будут стоить 600 рублей.

Кроме этих расходов, следует учитывать, техническую работу, которая рассчитывается исходя из размера нотариальных тарифов, утвержденных региональной нотариальной палатой.

Шаг 5. Получение свидетельства

Процедура происходит у нотариуса, свидетельство предоставляется после 6 месяцев, необходимых документов и уплаты обязательных платежей – госпошлины.

Это главный документ, который нужно оформить в течение полугода со дня смерти завещателя. Это не составит особого труда при условии, что всё сделано, верно.

Шаг 6. Регистрация прав

При передаче прав на имущество, нотариус может предоставить услуги по регистрации право собственности на недвижимое имущество.

Это процедуру можно осуществить самостоятельно, обратившись в Россреестр с заявлением о регистрации прав и квитанций по оплате госпошлин в размере 2 тыс.

Главным документом, который нужно подать при регистрации недвижимости, является свидетельство о вступлении в наследство.

Что нужно знать о наследовании

По действующему законодательству юридически значимые процедурные действия выполняет нотариус. После смерти владельца по заявлению получателя недвижимости юрист открывает наследственное дело. Через шесть месяцев при отсутствии других законных претендентов – оформляет специальное свидетельство. Этот документ является основанием для завершающей регистрации права собственности на квартиру в «Росреестре».

По закону

Законный порядок оформления наследства на квартиру применяют в следующих случаях:

• завещание отсутствует;
• распоряжение умершего признано недействительным в ходе судебного разбирательства или при первичной проверке нотариусом;
• наследник отказался принять квартиру (причина в данной ситуации не имеет значения).

Созданные правила основаны на нескольких принципах. Выяснив, как правильно оформить наследство, предотвращают негативные ситуации и непредвиденные расходы. Так, вне зависимости от степени родства и текста завещания преимущественными правами на «обязательную долю» обладают наименее защищенные лица:

• несовершеннолетние дети (родные и приемные);
• родители пенсионеры;
• иждивенцы, утратившие трудоспособность.

Перечисленные граждане могут оформить в собственность половину от доли, которая причитается по закону при распределении частей на нескольких очередников.

Если перечисленные ограничения отсутствуют, распределение (передача) наследственной квартиры выполняется по нормативной очередности. Общая схема включает семь групп с учетом родственных связей (пример):

1. супруг, родители, дети;
2. брат, сестра, дедушка, бабушка;
3. дядя, тетя;
4. прадед, прабабушка;
5. двоюродный внук (прадед);
6. двоюродная племянница (тетя);
7. отчим, пасынок.

Если потенциальный получатель умер, не успев оформить имущество в собственность, соответствующие права получает его наследник. В рамках одной группы доли очередников распределяются поровну.

Для удостоверения. Оформление квартиры в собственность по наследству происходит после установления степени родства, для чего предоставляют свидетельство о браке, усыновлении, иные официальные документы.

Отдельно следует отметить возможность лишения права на наследство «недостойных» претендентов. Причисление к этой категории с одновременным блокированием передачи имущества может быть установлено решением суда при выявлении следующих фактов:

• подделка завещания;
• принуждение наследодателя к составлению определенного распоряжения;
• лишение родительских прав;
• отказ оплачивать содержание нетрудоспособных родственников, ребенка.

Иск могут подать другие наследники. С заявлением в судебные инстанции следует обращаться после составления нотариального свидетельства не позднее чем через 3 месяца.

По завещанию

При наличии неоспоримых прав собственности распоряжение о передаче недвижимости можно оформить в пользу:

• любого человека или группы граждан вне зависимости от степени родства;
• коммерческого предприятия, общественной организации, другого юридического лица;
• государства.

Завещание оформляется в нотариальной конторе. Другие требования:

• дееспособность завещателя (возраст – не менее 18 лет);
• добровольное личное распоряжение имуществом (оформить документ по доверенности нельзя);
• подтвержденное право собственности на момент смерти.

Последний пункт следует пояснить. В завещании можно указать недвижимость, которая будет построена. Если в тексте отметить только земельный участок, дом придется делить по закону.

Передача наследуемой квартиры может быть обусловлена дополнительными требованиями завещателя – . Допустимы распоряжения, которые выполняются в пользу третьего лица (отказополучателя):

• определение прав пожизненного проживания;
• оказание медицинской помощи, других услуг;
• регулярное перечисление денежных средств.

Однако наследник обязан выполнять условия завещания. Если указано пожизненное пользование квартирой (частью недвижимости), нельзя принудительно выселить или лишить прописки отмеченного в этом документе человека. Права отказополучателя сохраняются при последующей продаже.

Квартира неприватизированная

Недвижимость, которой пользуются по договору социального найма – это муниципальная (государственная) собственность. Если завещатель получил необходимые согласования, закончить процедуру оформления можно после его смерти. Лица, которые проживали в этой квартире, могут заключить договор социального найма. В этом случае они сами способны инициировать бесплатное получение жилья в рамках стандартной программы приватизации.

Список документов на разные виды имущества

Документы при вступлении в наследство могут существенно отличаться в зависимости от собственности. Пакет документов на наследство будет представлен некоторыми общеобязательными документами:

• Заявление о желании вступить в наследство;
• Свидетельство о смерти наследодателя;
• Паспорт;
• Основания на получения наследства;
• Справка с места жительства наследодателя с паспортными данными.

Для оформления разных видов собственности могут понадобиться дополнительные бумаги. Особенности оформления рассмотрим подробнее.

Правильная подготовка бумаг дает возможность своевременно подготовить пакет, получить свидетельство собственника. Некоторые сложности возникают, если объект обладает неполной документацией.

Для вступления в наследство квартиры

Оформление квартиры для вступления в права собственника потребует наличия дополнительных бумаг.

Типовой пакет документов выглядит так:

• Акт оценки собственности;
• Технический паспорт.

Оформление недвижимости представляет собой самую большую сложность. Дополнительно могут понадобиться:

• Бумаги подтверждающие факт собственности;
• Подтверждение приватизации;
• Выписка ЕГРН;
• Справка БТИ;
• Кадастровый паспорт.

Специалисты нотариальной конторы могут сделать запрос в электронном виде на получение ряда бумаг.

Недостаток бумаг может послужить поводом для отказа при оформлении. Имущество может не быть включено в наследственную массу. Придется подготовить достаточно весомые аргументы, подкрепиться документацией, оплатить государственную пошлину, заняться оформлением через суд.

Ошибки, допущенные при оформлении, могут стать фатальными. Внимательно проверьте правильность указанных данных. Переоформить объект через Государственные органы при наличии неточностей будет невозможно. Крайне тяжело оформить объект, который не был приватизирован.

Рекомендуем к прочтению: Доверенность на оформление наследства

Переоформление объектов, находящихся на стадии строительства, представляет отдельную сложность. Квартира может не иметь технического паспорта, ЕГРН, однако средства будут уплачены. Доказать право собственности предстоит через суд.

Для вступления в наследство частного дома

Наследники сталкиваются с множеством трудностей при оформлении бумаг. Для вступления в наследство по данному виду имущества подготовьте обязательно следующий комплект документов

• Выписку ЕГРН;
• Бумаги подтверждающие собственность;
• Документы на земельный участок;
• Кадастровые бумаги;
• Подтверждение стоимости объекта (оценочной, кадастровой);
• Выписка об отсутствии задолженности по налогам на землю и частный дом.

Переоформление земли — трудоемкий процесс. Основные трудности возникают при наличии незавершенных объектов строительства, если процесс узаконивания строения был не завершен. Процесс будет идти через суд, где предстоит предоставить массу документации, доказывать факт принадлежности, вложения средств.

Для наследования автомобиля

Оценка автомобиля — обязательный шаг на пути оформления транспортного средства. Обязательно наличие технического паспорта. Свидетельство о регистрации ТС (транспортного средства), документы из ГИБДД также необходимы. Если авто является частью долевого наследства, потребуется договор согласия сторон.

Транспортное средство представляет собой неделимое имущество. Если оно принадлежит нескольким наследникам, может быть принято решение его реализовать, средства разделить. Необходимо заключить соглашение о разделе, заверить документ нотариально.

С 2021 году существует ряд изменений упрощающих процедуру продаже таких ТС. Ставить на учет ГИБДД авто может собственник купивший ТС. Достаточно предоставить пакет документов подтверждающих право на наследство. Это позволяет сэкономить время и средства.

При наследовании ценных бумаг

Чтобы пройти процедуру оформление ценных бумаг, предстоит подготовить пакет бумаг:

• Название акционерного общества;
• Справка из реестра акционеров;
• Акт оценки стоимости бумаг на момент оформления.

Пакет позволит оформить бумаги и рассчитать сумму налогового взноса.

Рекомендуем к прочтению: Как выглядит завещание на квартиру?

При вступлении в наследство на банковские вклады

Получения вклада наследодателя предполагает предоставления определенных бумаг для оформления такового:

• Банковские договоры;
• Сберегательные книжки;
• Наименования организации, где находятся сбережения.

Вступление и регистрация права собственности в наследство после 6 месяцев

Права на собственность получаются фактически по прошествии 6 месяцев с открытия наследства. Однако право распоряжения данным имуществом появляется только после получения регистрации права собственности. Если наследник получает квартиру умершего, то ему требуется обратиться в Росреестр и подать необходимые документы:

• удостоверение личности — паспорт;
• свидетельство о праве на наследство;
• квитанция, подтверждающая оплату госпошлины.

Затем, когда процедура будет завершена, заявителю будет выдан на руки подтверждающий документ. Этот шаг свидетельствует о полном переходе прав собственности и возможности распоряжаться по своему усмотрению имуществом, полученным по наследству, в частности:

• продать;
• оформить своему родственнику в наследство;
• оформить дарственную в пользу другого лица и т. д.

Сроки получения свидетельства о регистрации права собственности нельзя определить точно, поскольку точно их не регламентируют. Однако, затягивать с решением данного вопроса не стоит, поскольку иначе в дальнейшем могут возникнуть проблемы с передачей объекта другому лицу.

Неделимое имущество

В статье 133 Гражданского кодекса регламентировано понятие неделимой вещи, которую в натуре поделить между потенциальными кандидатами невозможно без разрушения или повреждения, изменения назначения. В отношении такого имущества при разделе между наследниками действует статья 1168 ГК. Она устанавливает первоочередное право становиться обладателем получателя, который совместно с умершим человеком владел этой собственностью по сравнению с другими претендентами.

Если в состав наследственной массы входит жилое помещение, неделимое в натуральном виде, граждане, являющиеся родственниками, проживавшие и зарегистрированные в квартире или доме на момент смерти, их право на получение объекта в собственность расценивается как первоочередное.